El Tribunal Oral Federal (TOF) 5 recibió una pericia contable referida a la empresa Los Sauces S.A., avanzada por la Corte Suprema y presentada semanas antes de la apertura del juicio oral contra Cristina Kirchner y su hijo Máximo Kirchner por presuntas maniobras de blanqueo de capitales.
El informe, que supera las 30 páginas, detalla aspectos del Hotel Los Sauces y sus movimientos, pero no logró establecer si la explotación resultó rentable debido a la ausencia de balances y documentación de respaldo. Para los jueces, contar con este documento representa un elemento probatorio relevante que contribuye a sostener las acusaciones y, a la vez, explica en parte la demora en fijar la audiencia.
En septiembre de 2023, la Cámara Federal de Casación Penal ordenó llevar la causa a juicio oral y dejó sin efecto sobreseimientos —apelados por el fiscal Germán Velasco— dictados en noviembre de 2021 por el TOF 5 contra una veintena de imputados, entre ellos Cristina Kirchner, Máximo Kirchner y los empresarios Lázaro Báez, Cristóbal López y Fabián De Sousa. Florencia Kirchner, en cambio, obtuvo la confirmación de su sobreseimiento.
El TOF 5 había frenado la sede del debate con la justificación de que, si bien los recursos pendientes ante las cámaras o la Corte no impiden elevar la causa a juicio, sí dificultan la fijación de la audiencia.
Más tarde, en diciembre de 2024, la Corte Suprema ordenó elevar a juicio la causa por lavado de dinero y asociación ilícita, y se anticipó que el proceso comenzará el 23 de octubre.
Los Sauces S.A. se constituyó el 7 de noviembre de 2006, con la participación de Néstor Kirchner, Cristina Kirchner y Máximo Kirchner. Tras la muerte del expresidente, la distribución accionar se fijó en 45% para Cristina, 32,5% para Máximo y 22,5% para Florencia.
La firma empezó a emitir facturación en enero de 2009. El expediente nació de una denuncia de Margarita Stolbizer y recayó en el juez Claudio Bonadio y el fiscal Carlos Rívolo. En diciembre de 2016 la empresa fue intervenida y, el 4 de abril de 2017, Bonadio procesó a los principales acusados.
La hipótesis fiscal sostiene que Los Sauces no operó como un negocio en competencia en el mercado. Entre 2009 y 2016 facturó 25.968.042,30 pesos a empresas de Báez y del Grupo Indalo, aproximadamente el 88% de su facturación total. El grupo de López y De Sousa aportó unos 18,5 millones de pesos, frente a alrededor de 7 millones facturados por las firmas de Báez. Se sostiene que esos pagos pudieron encubrir retornos de fondos obtenidos a través de la adjudicación de obras públicas.
Asimismo, los fiscales señalan que los accionistas retiraron más de 10 millones de pesos de la sociedad y que algunos inmuebles fueron utilizados de forma gratuita. La imputación investiga una presunta asociación ilícita y lavado de activos.
Entre los activos más citados figura un dúplex ubicado en los pisos 8 y 9 del Madero Center, en Puerto Madero, junto con cocheras; según la fiscalía, López ocupó el inmueble, mediante estructuras vinculadas al entramado investigado.
